中航協發布中國航空運輸企業年度經營分析報告

 服務介紹             |    2019-03-15 13:08

2017年,航空運輸企業保證了持續安全,不斷開拓市場、挖潛增效、嚴控成本,全行業航空運輸總周轉量比上年增長12.6%,平均資產負債率略有下降,運輸效益向好。其中,航空公司營業總收入繼續保持增長,國際、國內航線收入水平小幅增長,國內航線明顯高于國際航線。成本費用方面,航油成本、機場和航路費、人工成本,以及飛機和發動機擁有成本均有不同程度上升,噸公里運輸成本相應增加。58家公司中47家盈利,11家虧損?! ?/p>

伴隨行業快速發展向好,一些問題也值得關注。一是實際盈利水平不高,航空主業盈利與生產增長不夠匹配。二是外部輸入性成本壓力加大,航油成本比上年增加36.6%。三是國際航線收益水平較低,整體虧損68.6億元。四是貨運收入水平仍然很低。五是稅費負擔偏重。

 以下是劉樹國先生演講全文

大家上午好!首先我謹代表中國航空運輸協會對“航空營銷與輔收趨勢論壇”的隆重舉辦,表示熱烈的祝賀!并向各位領導及來賓對中國航協工作的大力支持,表示衷心感謝!

  近日,中國航空運輸協會組織編寫的《中國航空運輸企業年度經營分析報告》第一期正式出版。這份分析報告為年度出版物,在民航局財務司的指導幫助下,由中國航協財務金融審計工作委員會具體編寫。分析報告旨在認真貫徹習近平總書記對民航工作的重要指示精神,落實“一二三三四”民航總體工作思路,積極推進民航強國建設,通過數據測算和分析,全面反映我國航空運輸業經濟運行狀況,分析存在問題,為協會會員和相關單位提供參考,更好地發揮協會橋梁紐帶和交流平臺作用。

  分析報告分為正文和附件兩個部分。正文對公共航空運輸企業2017年度整體情況、收入結構和水平、成本費用構成、經濟效益狀況、所采取的措施和成效,以及需要關注的問題進行了具體描述。

  2017年,我國航空運輸企業在保證持續安全的同時,不斷開拓市場、挖潛增效、嚴控成本,全行業航空運輸總周轉量比上年增長12.6%,平均資產負債率略有下降,運輸效益向好。其中,航空公司營業總收入繼續保持增長,國際、國內航線收入水平小幅增長,國內航線明顯高于國際航線。成本費用方面,航油成本、機場和航路費、人工成本,以及飛機和發動機擁有成本均有不同程度上升,噸公里運輸成本相應增加。58家公司中47家盈利,11家虧損。

  伴隨行業快速發展向好,一些問題也值得關注。一是航空主業盈利與生產增長不夠匹配。二是外部輸入性成本壓力加大,航油成本比上年增加36.6%。三是國際航線收益水平較低,整體虧損68.6億元。四是貨運收入水平仍然很低。五是稅費負擔偏重。

  附件部分則對全行業整體經濟運行情況、機場經濟運行情況和服務保障企業經濟效益情況進行了簡要介紹,并對上市航空公司的主要財務指標情況進行了收集整理和表格列示。

  分析報告在行業發展、價值分析及數據挖掘方面作了積極嘗試和探索。中國航協將在今年工作的基礎上,使此項工作連續下去,今后每年盡早發布此項報告。

  下面我對《中國航空運輸企業年度經營分析報告》的正文進行簡要的闡述,一共分6個部分。

01

公共航空運輸企業整體情況

(一)公共航空運輸企業數量

截至2017年底,我國共有公共航空運輸企業58家,比上年底凈減1家。按所有制類別劃分:國有控股公司43家,民營和民營控股公司15家。全部運輸航空公司中:全貨運航空公司8家,中外合資航空公司10家,上市公司8家。

(二)運輸生產主要指標

2017年,全行業完成運輸總周轉量1083億噸公里,比上年增長12.6%。國內航線完成695億噸公里,增長11.7%,其中港澳臺航線完成16億噸公里,增長4.3%;國際航線完成388億噸公里,增長14.3%。

全行業完成旅客運輸量55156萬人次,比上年增長13%。國內航線完成49611萬人次,增長13.7%,其中港澳臺航線完成1027萬人次,增長4.3%;國際航線完成5545萬人次,增長7.4%。

全行業完成旅客周轉量9513億人公里,比上年增長13.5%。國內航線完成7037億人公里,增長13.2%,其中港澳臺航線完成148億人公里,增長2.9%;國際航線完成2477億人公里,增長14.6%。

全行業完成貨郵運輸量706萬噸,比上年增長5.6%。國內航線完成484萬噸,增長1.9%,其中港澳臺航線完成24萬噸,增長10%;國際航線完成222萬噸,增長15%。

全行業完成貨郵周轉量244億噸公里,比上年增長9.8%。國內航線完成73億噸公里,增長1.2%,其中港澳臺航線完成3億噸公里,增長11%;國際航線完成171億噸公里,增長13.9%。

 ?。ㄈ┲饕\輸效益指標

  2017年,全行業在冊運輸飛機平均日利用率為9.49小時,比上年減少0.04小時。其中大中型飛機平均日利用率為9.63小時,減少0.02小時。

  全行業平均正班客座率為83.2%,比上年提高0.6個百分點。其中,國內航線為84.8%,提高1個百分點(其中港澳臺航線為80.2%,提高2.4個百分點);國際航線為78.9%,下降0.5個百分點。

  全行業正班載運率為73.5%,比上年提高0.8個百分點。國內航線為75.9%(其中港澳臺航線為67.5%),提高0.4個百分點(港澳臺航線提高1.9個百分點);國際航線為69.6%,提高1.5個百分點。

  全行業正班生產率為10223噸公里/小時。國內航線為8066噸公里/小時(其中港澳臺航線為8701噸公里/小時),與上年持平(港澳臺航線增長5.6%);國際航線為19601噸公里/小時,增長1.9%。

 ?。ㄋ模┵Y產情況

  截至2017年底,航空公司資產總額12,170億元,較年初增加1,581億元,增長14.9%。其中:流動資產2,089億元,占比17.2%;非流動資產10,081億元,占比82.8%。

  航空公司負債總額8,445億元,較年初增加1,051億元,增長14.2%。其中,流動負債4,328億元,占比51.2%;非流動負債4,117億元,占比48.8%。

  航空公司平均資產負債率69.4%,較年初下降0.4個百分點。

  截至2017年底,民航全行業運輸飛機架數3296架,比上年增加346架;年平均運輸飛機在冊架數為3058架,比上年增加303架。其中大中型飛機期末架數為3120架,比上年底增加331架;年平均在冊架數為2895架,比上年增加291架。全行業融資租賃飛機990架,占飛機總數的30%;經營租賃飛機1320架,占飛機總數的40%。

 ?。ㄎ澹欢惤?/p>

  2017年,航空運輸企業應交稅金總額470億元,比上年增加79億元,增長率為20.2%。其中:應交增值稅127億元,比上年增加21億元,增長率為20.1%;應交企業所得稅110億元,比上年增加32億元,增長率為40.3%;進口關稅37億元,比上年增加9億元,增長率為32.1%。

02

收入情況

  2017年,航空公司實現營業總收入5,348億元,比上年增長16%。其中運輸收入5,012億元,增長17.6%。

 ?。ㄒ唬┦杖霕嫵?/p>

  1.按航線結構劃分:國內航線運輸收入3,775億元,比上年增長13.8%;國際航線運輸收入1,237億元,增長13.4%。從航線收入結構看,國內航線收入占75.3%,比上年上升0.1個百分點;國際航線收入占24.7%,比上年下降0.1個百分點。

  2.按客貨運劃分:客運收入4,626億元,比上年增長17.4%;貨運收入387億元,比上年增長20.9%。從收入構成看,客運收入占92.3%,比上年下降0.2個百分點;貨運收入占比7.7%,比上年上升0.2個百分點。

 ?。ǘ┦杖胨?/p>

  1.運輸收入水平。2017年,航空公司平均噸公里收入為4.6元,比上年增加0.16元。其中,國內航線為5.39元,比上年增加0.04元;國際航線為3.11元,比上年增加0.17元??瓦\噸公里收入為5.46元,比上年減少0.03元;貨運噸公里收入為1.59元,比上年增加0.27元。

  2.客公里收入水平。2017年,航空公司平均客公里收入為0.49元,與上年持平。其中國內航線為0.52元,比上年減少0.01元;國際航線為0.4元,比上年減少0.02元;港澳臺航線為0.79元,比上年增加0.1元。

  3.貨運收入水平。2017年,航空公司貨運平均噸公里收入為1.59元,比上年增加0.27元,其中,國內航線為1.91元,比上年增加0.03元;國際航線為1.43元,比上年增加0.33元;港澳臺航線為3.60元,比上年增加0.72元。

03

成本費用

(一)營業總成本

  2017年,航空公司營業總成本5,181億元,比上年增長15.5%。其中,營業成本4,633億元,增長23.3%;期間費用503億元,降低28.6%,主要是本年實現匯兌收益106億元,上年同期為匯兌損失129億元。

 ?。ǘ┻\輸成本構成

  2017年,航空公司運輸成本4,459億元,比上年增長19.7%,高于運輸收入增幅2.1個百分點。其中;直接營運費4,052億元,占比90.9%;間接營運費406億元,占比9.1%。

  1.航油成本

  2017年,航油成本1,273億元,比上年增長36.6%;航油成本占運輸成本的29%,比上年提高4個百分點。全年航空公司共消耗燃油3173萬噸,平均每噸公里耗油0.293千克,與上年持平。

  2.機場和航路費

  2017年,航空公司起降和航路服務支出645億元,比上年增長18%;起降費和航路費占運輸成本的14.5%,比上年降低0.2個百分點。

  3.人工成本

  2017年,人工成本支出465億元,比上年增長17.6%;人工成本占運輸成本的10.4%,比上年降低0.2個百分點。

  4.飛機及發動機擁有成本

  2017年,航空公司飛機、發動機折舊費441億元,比上年增長8.7%;經營租賃費412億元,比上年增長14.3%;維修費281億元,比上年增長26.4%。以上三項合計1,134億元,比上年增長14.7%,占運輸成本的25.4%。

 ?。ㄈ﹪嵐镞\輸成本

  2017年,航空公司噸公里運輸成本為4.13元,比上年增加0.26元,其中,國內航線4.73元,增加0.3元;國際航線2.93元,增加0.05元。

 ?。ㄋ模┢陂g費用構成

  2017年,航空公司期間費用503億元,比上年降低28.6%。其中,銷售費用262億元,比上年增長10.5%;管理費用179億元,比上年增長15.8%;財務費用62億元,比上年降低80.2%。

04

經濟效益

(一)利潤

  2017年,航空公司實現利潤418.6億元,比上年增長22.5%。58家公司中有47家盈利、11家虧損。

  1.主營業務利潤

  航空公司主營業務利潤167.7億元,比上年增長13.7%,占全部利潤的40.1%。

  2.其他收入構成及對利潤的影響

  2017年,非經營因素對利潤影響較大。其他業務收入118億元,投資收益49.3億元。

  3.航線收益

  國內航線實現利潤95.2億元,比上年減少21.3%;國際航線虧損68.6億元,比上年減虧38.7%。

 ?。ǘ┲饕攧罩笜?/p>

  1.盈利能力

  航空公司平均銷售凈利率為5.9%,比上年提高0.3個百分點;資產凈利率為2.8%,比上年提高0.2個百分點;凈資產收益率為9.2%,比上年提高0.4個百分點。

  2.變現和償債能力

  航空公司平均流動比率為48.3%,比上年下降2.6個百分點;速動比率為40.8%,比上年下降1.5個百分點;資產負債率為69.4%,比上年下降0.4個百分點;產權比率為226.7%,比上年下降4.7個百分點。企業通過加強內部管理,優化資源配置,深挖市場潛能,資本結構繼續改善,資產負債率逐年下降。產權比率下降,說明企業長期償債能力有所增強。流動比率、速動比率與上年相比有所下降,短期償債能力降低,存在一定的短期償債風險。

  3.資產管理效率

  航空公司平均應收賬款周轉天數為10.6天,比上年減少1.9天;流動資產周轉天數128.8天,比上年減少3.6天;總資產周轉天數767.2天,比上年減少30.3天。航空公司應收賬款、流動資產、總資產周轉天數與上年相比均有所減少,企業應收賬款回收加快,資產利用效率有所提高。

05

主要措施和成效

 ?。ㄒ唬┻\輸生產快速增長。

改革開放以來,我國航空運輸持續快速增長。民航“十三五”規劃,預期年均增長率為10.8%。已經過去的兩年半,實際增長率為12.8%。2017年,完成運輸總周轉量1083億噸公里,比上年增長12.6%,為同期國內生產總值增長率的1.8倍。從公共旅客運輸而言,民航發展最快,所占比重迅速提高。2017年民航占公共交通運輸旅客周轉量的比重已提高到29%。如按客運收入比較,民航已占45%以上,超過了其它幾種運輸方式。運輸生產的快速增長,是近年來航空運輸企業收入增長的重要因素。

 ?。ǘ┌踩3址€定。

近年來,民航安全形勢平穩,2017年全行業未發生運輸航空事故,運輸航空百萬小時重大事故率十年滾動值為0.015(世界平均水平為0.175)。全年實現運輸飛行1059萬小時、436萬架次,比上年分別增長11.6%和10.1%,年運輸飛行總量首次突破千萬小時。自2010年8月25日至2017年底,運輸航空連續安全飛行88個月,累計安全飛行5682萬小時,安全運送旅客29.3億人次。良好的安全水平,確保了民航運輸生產保持平穩快速增長。

 ?。ㄈ┘訌姵杀究刂?。

在市場競爭日益激烈的大環境下,中國航空運輸企業在不斷開拓市場的同時,越來越注意到從企業內部著手,挖掘潛力,提高管理水平,嚴格成本控制。大力推動航空運輸操作標準、信息標準、技術標準和設備標準的建設工作,節約運行和管理成本、提高運行和管理效率。通過資源的優化配置和高效利用,加速資產周轉,降低經營成本,提高經濟效益。傳統全服務航空通過調整商業模式、服務項目,努力降低成本來應對競爭。近幾年,低成本航空在國內的市場份額不斷擴大,規模和實力不斷增強。

 ?。ㄋ模┴涍\發展漸好。

近年來,我國航空貨運業的發展趨穩向好。2017年,全行業完成貨郵周轉量244億噸公里,比上年增長9.8%。其中國際航線的貨郵周轉量和運輸量增長遠高于國內。貨運收入水平逐年下降的趨勢有所扭轉,2017年比上年增加了0.27元/噸公里。東航物流作為央企混合所有制改革的試點單位,于2017年混改完成,混改成效初步顯現,當年營業收入和利潤分別為78億元、9億元,分別增長31.7%、72.8%??爝f航空公司成為航空物流快速發展的主力軍。順豐、圓通、郵政三家快遞航空公司運輸迅速擴展,機隊總規模達到75架。2017年上述三家公司貨郵運輸量分別比上年增加9.4%、50.3%和50.9%。

 ?。ㄎ澹┲醒氲胤酱罅χС?。

習近平總書記對民航工作作出的一系列重要指示,對全行業是巨大的鼓舞和鞭策。黨中央、國務院出臺了一系列促進民航發展的政策和指導意見。民航局堅決貫徹黨中央、國務院決策部署,實施積極財經政策,努力爭取稅收優惠政策支持,不斷優化行業發展環境,促進企業提質增效。各地方政府加大力度支持民航發展,在財稅支持、民航發展的配套設施及用地安排、機場建設投資和融資等多個領域給予大力扶持。

06

(一)盈利能力不強。

近年來,航空公司一直保持盈利,有的年份利潤額較大。但是,如航空公司扣除匯兌收益等收入,盈利并不算多。我國航空公司的盈利水平,與市場需求旺盛、生產高速增長并不相稱,提高行業的經濟效益,還有很大空間。航空運輸企業應抓住航空運輸快速增長的良好機遇,進一步提升發展質量,深挖市場潛能,創新業務種類,提升收入品質,提高運輸收入水平,增強企業盈利能力。

 ?。ǘ┖接统杀旧仙?。

2017年國際油價繼續2016年下半年開始的上升趨勢,平均價格比上年上漲20.5%,航油成本比上年增長36.6%。供需是油價上漲的最大推力,世界經濟逐步復蘇,能源需求恢復快速增長。從2018年來看,國際油價呈現出進一步升高的態勢。目前,國內航空公司的燃油占主營成本比例均上升至28%-29%。2018年油價平均波動區間繼續提高,燃油成本占比可能進一步上升。

 ?。ㄈ﹪H航線收益水平較低。

我國民航國際運輸規模仍然較小,國際航線收益水平較低,僅為3.11元/噸公里。國際遠程航線的經營壓力日益加大,收益水平持續下降,其中中澳航線跌幅最為明顯,票價已處于歷史新低。2017年,我國民航國際航線虧損68.6億元,極大的影響了航空公司的整體收益。

 ?。ㄋ模┴涍\收入水平仍然很低。

中國航空貨運業發展存在的主要問題之一就是收入水平低,效益不理想。2017年,航空貨運平均噸公里收入僅為1.59元,國際航線貨運噸公里收入僅為1.43元。我國航空貨運收入占運輸收入比例呈逐年下降趨勢,盡管2017年有所上升,但也僅占7.7%。數據顯示,全球航空貨運經營收入占比平均在14%左右;在貨郵裝載率指標方面,我國主要公司貨運載運率始終徘徊在50—70%左右,貨運艙位利用率有待提高。

 ?。ㄎ澹┒愘M負擔偏重。

我國航空公司飛機主要依賴于國外制造商,絕大部分是從國外進口。絕大部分國家對進口飛機、發動機及航空器材是零關稅。而我國航空公司涉及飛機進口環節的主要有進口關稅、增值稅、代扣代繳增值稅及附加和預提所得稅等四大類,合計約占航空公司綜合稅負的40%。航空公司較大的稅負支出,大大增加了運營成本,使得我國航空公司在與外國航空公司競爭中處于不利地位。

  以上報告內容希望能對會員單位的實際工作有所裨益,也為行業發展提供有益參考。報告難免有不足之處,歡迎大家批評指正,提出寶貴意見。